• ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet folytatókat,
• az árukereskedelmi tevékenység során 3,6 millió forintot meghaladó összegű készpénzfizetést elfogadó vállalkozásokat;
• könyvvizsgálói, könyvelői, adószakértői, adótanácsadói tevékenységet megbízási, ill. vállalkozási jogviszony alapján folytatókat;
• játékkaszinót vagy elektronikus kaszinót működtetőket,
• nemesfémmel, vagy az ezekből készült tárgyakkal kereskedőket;
• ügyvédi, közjegyzői tevékenységet végzőket.

Fontos tudni, hogy a pénzmosás elleni szabályozás nem csak a bankokra, biztosítókra és egyéb pénzügyi intézményekre vonatkozik, hanem például a kereskedőkre, ingatlanforgalmazókra, valamint kaszinók üzemeltetőire is.

A VPOP ellenőrizheti a cégek pénzmosás elleni szabályzatait, a belső ellenőrzési és információs rendszer meglétét, a pénzmosás-gyanús ügyletek felismerése érdekében kialakított munkavállalói képzési programokat; továbbá az ügyfél-azonosítási és a bejelentési kötelezettség teljesítését is.

„A pénzmosással kapcsolatos bejelentési kötelezettség elmulasztása gondatlanság esetén is bűncselekménynek minősül, amely két évig terjedő szabadságvesztéssel büntethető, ezért rendkívül fontos, hogy az érintett vállalkozások vezetői gondoskodjanak az alkalmazottak, munkatársak képzéséről” – hangsúlyozta dr. Németh Katalin, a Réti, Antall és Madl Landwell Ügyvédi Iroda szakértője.

Utólagos vámellenőrzések

„Amennyiben az utólagos ellenőrzés során bűncselekmény gyanújára okot adó adatokat és tényeket tár fel az igazgatási célból eljáró vám-, és pénzügyőri szerv, úgy hivatalból tesz feljelentést az illetékes vám, és pénzügyőri nyomozó hatóság, a Vám és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnoksága vagy a regionális nyomozó hivatalok felé” – mondta Dr. Kanta Tünde, a Vám- és Pénzügyőrség Bűnügyi Igazgatója.

Megkeserítheti egy vállalkozás mindennapi életét az is, hogy a büntetőeljárás során lefoglalt számítástechnikai eszközök és adathordozók egészen a büntetőeljárás lefolytatásának végéig a hatóság őrizetében maradhatnak.

„Az utólagos vámellenőrzések eredményeként csempészet bűncselekmény gyanúja miatt büntetőeljárások indulhatnak az ellenőrzött cégek vezetői és munkatársai ellen. Ez olyan esetekben is előfordulhat, amikor az adott vállalat nem észleli időben, hogy az importált terméknek módosult/helytelen a tarifális besorolása, vagy helytelenül állapította meg a vám és import áfa alapjául szolgáló vámértéket és elmulasztotta megtenni a szükséges intézkedéseket” – figyelmeztetett Deák László, a PricewaterhouseCoopers vámügyekre szakosodott igazgatója.

PricewaterhouseCoopers