A tényleges tulajdonos azonosítása, meghatározása összetett cégstruktúrák esetén
Online képzés
A pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény és a kapcsolódó jogszabályok évről évre egyre több feladatot generálnak a bankok, a biztosítók, a könyvelők, a könyvvizsgálók, az adótanácsadók, az ügyvédek, a székhelyszolgáltatók és még sok piaci szereplő számára. Ezen képzésen ezúttal a tényleges tulajdonosoké lesz a főszerep, hiszen sok esetben nem egyértelmű, hogy kit kell annak tekinteni. Ráadásul a hatósági ellenőrzések során is ez a legfőbb vizsgálati szempont. Újdonság például, hogy az idei évben már a tényleges tulajdonosok vagyoni forrásával is foglalkozniuk kell a szolgáltatóknak. A tényleges tulajdonosok mellett kitérünk majd a legfrissebb változásokra is. A jogszabályi háttér bemutatása mellett pedig kiemelt szerepet kap a gyakorlati alkalmazás, továbbá a hatósági ellenőrzési tapasztalatok is.
TÉMAKÖRÖK
1. MODUL – Kik is azok a tényleges tulajdonosok, és hol keressük Őket? – Előadó: Munkácsi Márta Kamarai tag könyvvizsgáló, minőségellenőr, okleveles adószakértő (68 perc) TÉMAKÖRÖK: Jogszabályi háttér 1980-2021-ig – A tényleges tulajdonos azonosítása – Központi tényleges tulajdonosi adatbázis – Irányelvi elvárások a TTNY felé – További követelmények – Ügyfél-átvilágítás – Pmt. előírások a szolgáltató nyilvántartásával szemben – Kiket kell átvilágítani? – És ha külföldi? – Okirat hitelessége – Okirat hiteles másolata – A tényleges tulajdonos azonosítása, ellenőrzése – A tényleges tulajdonosra vonatkozó nyilatkozattétel – A tényleges tulajdonos fogalma 3 §. 38. – Meghatározó befolyás a Ptk szerint – Fogalompontosítás alapítványok esetében – Bizalmi vagyonkezelési szerződés esetében – Hogyan keressük meg a TT-t? – És ha túl bonyolult? – Néhány támpont… – Kockázatérzékenység – Komplex tulajdonosi struktúrák – Vállalati struktúrák típusai – Közvetett befolyás fogalma – Példa lineáris közvetett tulajdonosi struktúrára – Példa párhuzamos közvetett tulajdonosi struktúrára – Példa egyszerű hurok tulajdonosi struktúráraKomplex struktúra és kockázat
2 MODUL- Tényleges tulajdonos meghatározása: Bizalmi vagyonkezelés – Alapítvány – Magántőkealap – Nominee – Opciós szerződés – Stróman – Előadó: Dr. Magyar Csaba managing partner, Crystal Worldwide Ügyvédi Iroda (71 perc) TÉMAKÖRÖK: Tartalom – Bizalmi Vagyonkezelés – Bvk.-ról Röviden – Bvk. Szerkezete – Bvk. A Pmt. Tükrében – Bvk. – Eu T.tulajdonos – Bvk. – Pmt. T.tulajdonos – Bvk. – Példa – Alapítványok – Alapítványról Röviden – Alapítvány Szerkezete – Alapítvány A Pmt. Tükrében – Alapítvány – Eu T.tulajdonos – Alapítvány – Pmt. T.tulajdonos – Alapítvány – Példa – Magántőkealap – Magántőkealapokról Röviden – Magántőkealap Szerkezete – Magántőkealap A Pmt. Tükrében – Magántőkealap – Pmt. T.tulajdonos – Magántőkealap – Példa – Nominee – Nominee-ről Röviden – Nominee A Pmt. Tükrében – Opciós Szerződés – Opciós Szerződésről Röviden – Opciós Szerződés A Pmt. Tükrében – Stróman – Strómanról Röviden – Tényleges Tulajdonos Az Adózásban – T.tulajdonos Az Adózásban – Tényleges Tulajdonosok Központi Nyilvántartása – Központi Nyilvántartás – Eu – Ubo Register – Központi Nyilvántartás – Eu – Központi Nyilvántartás – Hu
3. MODUL – Tényleges tulajdonos minősítése, Pmt. változások, jövőbeni elképzelések – Előadó: Tóth Péter compliance tanácsadó, közgazdász (72 perc) TÉMAKÖRÖK: Ügyfél-átvilágítás kötelező adatai – Kockázatértékelés szintjei – Nemzeti Kockázatértékelés – Vagyon forrására vonatkozó nyilatkozat – Vagyon forrására vonatkozó nyilatkozat természetes személy esetén – Vagyon forrására vonatkozó nyilatkozat jogi személy, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén – Ügyfél-átvilágítás kötelező adatai – Megerősített eljárás – Belső ellenőrző és információs rendszer – Képzés – Kit. törvény – Bejelentések számának pénzügyi szolgáltatók szerinti megoszlása 2019. Évben (db) – Bejelentések számának nem pénzügyi szolgáltatók szerinti megoszlása 2019. Évben (db) – Jogkövetkezmény változások – Jövőbeni tervek
ELŐADÓINK
- Munkácsi Márta Kamarai tag könyvvizsgáló, minőségellenőr, okleveles adószakértő,
- Dr. Magyar Csaba managing partner, Crystal Worldwide Ügyvédi Iroda,
- Tóth Péter compliance tanácsadó, közgazdász.
RÉSZVÉTELI DÍJ
- 21 900 Ft + 27 % Áfa / fő
A KÉPZÉS ELVÉGZÉSÉNEK HATÁRIDEJE
- A képzés 2021. december 27-ig 23:59 percig elérhető!
A CÉGSTRUKTÚRA ÁTALAKÍTÁS LEHETŐSÉGEI
CÉGBŐL CÉGCSOPORT, CÉGELADÁS, GENERÁCIÓVÁLTÁS, BIZALMI VAGYONKEZELÉS
A SZELLEMI ALKOTÁSOK TUDATOS KEZELÉSE – ADÓKEDVEZMÉNYEK
JELENTKEZÉSI FELTÉTELEK
KÁRTYÁS FIZETÉS:
A kártyás fizetés után azonnal e-mailben elküldjük a képzés elkezdéséhez szükséges belépési kódokat, ill. a számlát. A képzést azonnal elkezdheti!
ÁTUTALÁSOS FIZETÉS:
A jelentkezés fizetési kötelezettséget von maga után. A regisztráció után a megadott e-mail címre visszaigazoló e-mailt küldünk. A visszaigazoló e-mailhez csatolt DÍJBEKÉRŐT kérjük a fizetési határidőig kiegyenlíteni szíveskedjenek. A részvételi díjat a SBERBANK Magyarország Zrt.: 14100237-10421849-01000004 számlaszámra, számlánk alapján szíveskedjen utalni. Oktatási segédanyagot biztosítunk .pdf formátumban. A befizetett díjbekérő után küldjük ki azokat a belépési kódokat, amivel az online képzést képzési portálunkon elkezdheti!
TECHNIKAI KÖVETELMÉNYEK:
Támogatott operációs rendszerek: Windows 7, Win 8, Win 10.
NEM támogatott operációs rendszerek: Windows 95, Windows XP, – Apple operációs rendszerek
Támogatott böngészők: Internet Explorer (IE 11) vagy Edge (14) böngészőben kezdje el a képzést! Opera böngésző NEM támogatott!
Egyéb követelmények: JavaScript engedélyezése.
A böngészőben a felugró (pop-up) ablakok engedélyezése!
HÁLÓZATI KÖVETELMÉNYEK:
Minimálisan 1MB/s letöltési sávszélességre van szükség. Ennek ma a legtöbb internet előfizetés megfelel (DSL, kábel). Kérjük, hogy a szolgáltatást stabil, folyamatos (megszakításmentes) internetkapcsolattal használja. A tananyagok mobil eszközökön való megtekintése nem támogatott! A mobil eszközön történő megtekintés miatti problémákért semmilyen felelősséget nem vállalunk.
