BIZALMI VAGYONKEZELÉS
ÉS VAGYONKEZELŐ ALAPÍTVÁNYOK 2026-BAN
– JOGI STRUKTÚRÁK, ENGEDÉLYEZÉS ÉS NYILVÁNTARTÁSBA VÉTEL, GYAKORLATI DILEMMÁK, ADÓZÁSI KÉRDÉSEK

MI A KONFERENCIA CÉLJA?

A bizalmi vagyonkezelés és a vagyonkezelő alapítvány mára a professzionális vagyontervezés megkerülhetetlen eszközeivé váltak, ugyanakkor alkalmazásuk számos jogi, adózási és gyakorlati kérdést vet fel. A konferencia célja, hogy a résztvevők átfogó és rendszerszintű képet kapjanak a bizalmi vagyonkezelés és vagyonkezelő alapítványok jogi hátteréről és korlátairól. Elismert szakértők elemzik a legfontosabb strukturális döntési pontokat, a szabályozási környezet aktuális kihívásait, valamint a gyakorlati tapasztalatokból levonható tanulságokat. Kiemelt figyelmet kapnak a komplex vagyonok kezelésével, a kontrollmechanizmusokkal és a hosszú távú vagyonmegőrzéssel kapcsolatos kérdések.

KINEK AJÁNLJUK EZT A KÉPZÉST?

1. Ügyvédeknek és jogtanácsosoknak, akiknek munkájuk során bizalmi vagyonkezelési szerződéseket vagy vagyonkezelő alapítványok alapító okiratait kell elkészíteniük.
2. Vagyonkezeléssel foglalkozó szakembereknek.
3. Magánszemélyeknek, akik a professzionális vagyontervezés eszközeit keresik öröklési vagy vagyonvédelmi célból.
4. Megfelelési (compliance) szakembereknek, tanácsadóknak, akik a tényleges tulajdonosok azonosításáért és a pénzmosás elleni küzdelem szabályainak betartásáért felelnek.
5. Adótanácsadóknak, adószakértőknek, mivel a program részletesen tárgyalja a vagyonrendelés, a kezelés és a vagyonkiadás speciális adózási szabályait és buktatóit.
6. Könyvelőknek és számviteli szakembereknek, akik a kezelt vagyon könyvvezetéséért és a különleges ÁFA-szabályok alkalmazásáért felelősek.

PROGRAM

TÉMAKÖRÖK

I. A BIZALMI VAGYONKEZELÉS JOGA (Prof. Dr. Sándor István, PhD, DSc, TEP tanszékvezető egyetemi tanár (ELTE ÁJK), ügyvéd (Kelemen, Mészáros, Sándor és Társai Ügyvédi Iroda)
TÉMAKÖRÖK: 1. A bizalmi vagyonkezelés magyar szabályainak kialakulása – 2. A magyar szabályozás főbb jellemzői – 3. Az eseti és az üzletszerű bizalmi vagyonkezelés elhatárolása, szabályai – 4. A vagyonrendelő és a vagyonkezelő jogviszonya – 5. A vagyonkezelő és a kedvezményezett jogviszonya – 6. A vagyonrendelő és a kedvezményezett jogviszonya – 7. A protektor jogállása – 8. A kezelt vagyon jogi helyzete – 9. Hitelezői tényállások – 10. A vagyonkezelés és az alapítvány – 11. A vagyonkezelő alapítvány

II. NEM ÜZLETSZERŰ BIZALMI VAGYONKEZELÉSI JOGVISZONY NYILVÁNTARTÁSBA VÉTELE (Dr. Sipos Péter, jogtanácsos, osztályvezető, MNB Pénz- és tőkepiaci engedélyezési főosztály, Tőkepiaci engedélyezési osztály)
TÉMAKÖRÖK: MNB bizalmi vagyonkezelési hatósági hatásköre – Nem üzletszerű bizalmi vagyonkezelési jogviszony nyilvántartásba vételének anyagi és eljárásjogi szabályai – Kérelem és mellékleteinek benyújtása – Kötelező formai és tartalmi elemek – Bizalmi vagyonkezelési szerződés és egyéb mellékletek tipikus hiányosságai – Betekintés a nem üzletszerű bizalmi vagyonkezelési jogviszonyok nyilvántartásába – Bejelentési bizonyítvány – Hatósági kontroll eszközei, éves megfelelés

III. A VAGYONTERVEZÉS ADÓZÁSI SZABÁLYAI (Dr. Nagy Szabolcs TEP Senior ügyvéd, adószakértő, Crystal Worldwide Ügyvédi Társulás)
TÉMAKÖRÖK: A vagyonrendelés, a vagyonkezelés és a vagyonkiadás adózása ▪ Számviteli tudnivalók a kezelt vagyon könyvelése során ▪ Átmeneti szabályok alkalmazása ▪ Különleges ÁFA szabályok ▪ Hogyan kerüljük el az adózási buktatókat? ▪ A vagyonkezelő alapítványokra vonatkozó eltérő adózási szabályok ▪ Gyakorlati példák ▪ Konzultáció

IV. GYAKORLATI TIPPEK ÉS TANÁCSOK VAGYONTERVEZÉSI STRUKTÚRÁKHOZ (Dr. Nagy Szabolcs, TEP, LL.M Senior ügyvéd, adószakértő Crystal Worldwide Ügyvédi Társulás)
TÉMAKÖRÖK: Hogyan írjunk bizalmi vagyonkezelési szerződést? ▪ A vagyonkezelő alapítvány alapító okiratának elkészítése ▪ Bizalmi vagyonkezelés vagy vagyonkezelő alapítvány: melyiket válasszam? ▪ A leggyakoribb vagyontervezési hibák és félreértések

ELŐADÓK

PROF. DR. SÁNDOR ISTVÁN PhD, DSc, TEP tanszékvezető egyetemi tanár ELTE ÁJK ügyvéd Kelemen, Mészáros, Sándor és Társai Ügyvédi Iroda			DR. SIPOS PÉTER jogtanácsos, osztályvezető MNB Pénz- és tőkepiaci engedélyezési főosztály, Tőkepiaci engedélyezési osztály
DR. MAGYAR CSABA TEP. LL.M Managing partner, okleveles adószakértő Crystal Worldwide Ügyvédi Társulás			DR. NAGY SZABOLCS TEP, LL.M Senior ügyvéd, adószakértő Crystal Worldwide Ügyvédi Társulás

A KONFERENCIA UTÁN RÉSZTVEVŐINK KÉPESSÉ VÁLNAK …

A résztvevők olyan gyakorlati és elméleti tudásra tesznek szert, amellyel magabiztosan mozoghatnak a bizalmi vagyonkezelés területén.
Képessé válnak strukturális döntések meghozatalára: El tudják dönteni, hogy egy adott ügyfél vagy élethelyzet számára a bizalmi vagyonkezelés vagy a vagyonkezelő alapítvány a megfelelőbb forma.
Szerződések precíz összeállítására: Képessé válnak hiánytalan bizalmi vagyonkezelési szerződések és alapítványi alapító okiratok megszövegezésére, elkerülve a tipikus tartalmi és formai hibákat.
MNB-megfelelés biztosítására: Önállóan össze tudják állítani a nem üzletszerű jogviszonyok nyilvántartásba vételéhez szükséges kérelmeket, és kezelni tudják az éves hatósági adatszolgáltatási kötelezettségeket.
Adóoptimalizálásra és kockázatkezelésre: Felismerik a vagyonrendeléshez és vagyonkiadáshoz kapcsolódó adózási és számviteli buktatókat, valamint alkalmazni tudják a speciális ÁFA-szabályokat.
Összetett jogviszonyok kezelésére: Átlátják és kezelni tudják a vagyonrendelő, a vagyonkezelő, a kedvezményezett és a protektor közötti felelősségi rendszert, valamint a hitelezővédelmi szempontokat
Compliance feladatok ellátására: Képessé válnak a tényleges tulajdonosok azonosítására és a pénzmosás elleni szabályok (AML) szakszerű alkalmazására a vagyonkezelési struktúrákban.
Összességében a résztvevők képessé válnak arra, hogy a bizalmi vagyonkezelést ne csak elméleti szinten ismerjék, hanem a napi gyakorlatban is biztonságosan és törvényesen alkalmazzák!

HELYSZÍN

MS TEAMS – A konferenciát online térben tartjuk. Jelentkezés után, e-mailben értesítjük a részletekről. Az MS TEAMS biztonságos videókonferencia szolgáltatását használjuk.

MENNYIBE KERÜL A KÉPZÉS RÉSZVÉTELI DÍJA, MILYEN KEDVEZMÉNYEK KAPHATÓAK?

Részvételi díj: 29 900 Ft + 27% Áfa / fő
Amennyiben egy cégtől 2 vagy több fő jelentkezik
10 % KEDVEZMÉNNYEL 26 910 Ft + 27% Áfa / fő áron regisztrálhatnak rendezvényünkre!

*** HIRDETÉS ***

FIZETÉSI FELTÉTELEK (TANTERMI-, ÉLŐ KÖZVETÍTÉS-, E-LEARNING KÉPZÉS)

Ez a meghívó a System Media Kft. részéről ajánlatnak minősül, a rendezvényre leadott jelentkezés az ajánlat elfogadásának számít, és fizetési kötelezettséget von maga után.
FIZETÉSI FELTÉTELEK TANTERMI KÉPZÉS / ÉLŐ KÖZVETÍTÉS ESETÉN: A képzésre való jelentkezés fizetési kötelezettséget von maga után. A regisztráció után a megadott e-mail címre visszaigazolást küldünk, a képzés előtt 8 nappal SZÁMLÁT küldünk. Kérjük a számlát a fizetési határidőig, legkésőbb a képzés napjáig kiegyenlíteni szíveskedjenek. A részvételi díjat a A részvételi díjat az OTP: 11714051-21458037-00000000 számlaszámra, számlánk alapján szíveskedjen utalni.
FIZETÉSI FELTÉTELEK  E-LEARNING KÉPZÉS ESETÉN: A regisztráció után a megadott e-mail címre visszaigazoló e-mailt küldünk. A visszaigazoló e-mailhez csatolt DÍJBEKÉRŐT kérjük a fizetési határidőig kiegyenlíteni szíveskedjenek. A részvételi díjat az OTP: 11714051-21458037-00000000 számlaszámra, számlánk alapján szíveskedjen utalni. Oktatási segédanyagot biztosítunk .pdf formátumban. A befizetett díjbekérő után küldjük ki azokat a belépési kódokat, amivel az online képzést képzési portálunkon a jelentkezéskor megadott időszakon belül elkezdheti!
Az online jelentkezés feltétele, hogy a jelentkező elfogadja a System Media Kft. adatkezelési szabályzatát. Az adatkezelési szabályzatról itt olvashat bővebben: >>>

LEMONDÁSI FELTÉTELEK (TANTERMI-, ÉLŐ KÖZVETÍTÉS ESETÉN)

Lemondást csak írásban fogadunk el a rendezvény időpontját vagy a kurzus kezdést megelőző 9. munkanapig. Ezt követő lemondás esetén a részvételi díj 50% + áfa költségét adminisztrációs díjként számlázzuk. Amennyiben a részvétel nem kerül írásban lemondásra, a részvételi díj teljes összegét kiszámlázzuk!